Cada año, al presentar tu declaración de impuestos, el gobierno te permite reducir la cantidad de ingresos sobre los cuales pagarás impuestos gracias a la deducción estándar, una cantidad fija que varía según tu estado civil. Para el año fiscal 2024, quienes declaren como solteros pueden deducir $14,600, mientras que aquellos casados que presentan en conjunto pueden deducir $29,200. Si eres cabeza de familia, tu deducción será de $21,900. Los viudos calificados pueden deducir también $29,200. Este beneficio, ajustado anualmente para la inflación, está diseñado para simplificar tu declaración y brindarte un alivio tributario significativo.

¿Qué es la deducción estándar?

Imagina que el gobierno te da un «descuento» en tus impuestos sin necesidad de hacer una lista larga de compras, como cuando pagas por algo y te descuentan un porcentaje. La deducción estándar funciona de manera similar: es una cantidad fija que puedes restar de tus ingresos antes de calcular cuánto debes pagar en impuestos. Y lo mejor de todo, ¡no necesitas tener recibos por cada gasto!

Por ejemplo, si eres soltero y ganas $50,000 al año, el gobierno te permite restar $14,600 de esa cantidad gracias a la deducción estándar. Esto reduce tu ingreso sujeto a impuestos a $35,400, lo que significa que pagarás impuestos solo sobre esa cantidad, ¡y no sobre todo tu ingreso!

¿Por qué es importante la deducción estándar?

La deducción estándar es clave para la mayoría de los contribuyentes porque les permite reducir directamente su ingreso sujeto a impuestos sin la necesidad de llevar un registro exhaustivo de gastos. Y aunque muchos piensan que el Tío Sam siempre está buscando cómo cobrar más, la realidad es que no es tan malo como dicen. De hecho, al brindarte este beneficio, el gobierno te da un alivio significativo, lo que hace que el proceso de declarar impuestos sea mucho más sencillo. Esto significa menos estrés al momento de presentar tus impuestos y más dinero en tu bolsillo.

Por ejemplo, si eres soltero, ganas $50,000 al año y te aplican la deducción estándar de $14,600, estarás pagando impuestos solo sobre los $35,400 restantes. Pero supongamos que eres un padre soltero, con dos hijos a tu cargo, y además, tu ingreso es de $60,000. Al aplicar la deducción estándar de $21,900 para cabeza de familia, solo pagarás impuestos sobre los $38,100 restantes. El Tío Sam realmente te da un respiro, sobre todo cuando estás criando hijos o tienes gastos adicionales.

¿Puede deducirse más allá de lo estándar? Las deducciones detalladas

Aunque la deducción estándar es la opción más común, especialmente para personas con ingresos moderados o menores, aquellos que ganan más, tienen propiedades (como una casa con hipoteca) o realizan donaciones caritativas suelen optar por las deducciones detalladas. Estas permiten deducir una variedad de gastos adicionales que son especificados por el IRS. Algunos de estos gastos incluyen:

• Intereses hipotecarios: Los pagos de intereses en préstamos hipotecarios pueden ser deducibles.
• Donaciones caritativas: Si realizas contribuciones a organizaciones benéficas, puedes reclamarlas como deducción.
• Gastos médicos: Si superan un porcentaje de tus ingresos ajustados, podrían ser deducibles.
• Impuestos estatales y locales (SALT): Los impuestos que pagas a nivel estatal y local también pueden incluirse.

Aunque estas deducciones detalladas pueden ser beneficiosas para algunos, no siempre es la opción más conveniente. Si tus gastos deducibles no superan el monto de la deducción estándar, no vale la pena optar por esta opción.

Por ejemplo, si eres soltero, con un ingreso de $50,000 al año, y decides donar $1,000 a la iglesia, tienes gastos médicos de $500, y pagaste $3,000 en impuestos estatales, el total de tus deducciones sería de $4,500. Esto es mucho menos que los $14,600 de la deducción estándar, por lo que, en este caso, lo más conveniente es optar por la deducción estándar. Sin embargo, si tus deducciones detalladas superan esa cantidad, podrías beneficiarte de deducir los gastos adicionales.

¿Cómo se determina tu estado civil para fines de impuestos?

Es importante comprender cómo el gobierno clasifica tu estado civil, ya que esto afecta directamente el monto de la deducción estándar que puedes reclamar. Aquí te explico los tipos de clasificación que existen:

• Soltero: Si no estás casado, se te considera soltero para fines fiscales. Esto te da derecho a una deducción estándar de $14,600.
• Casado presentando juntos: Si estás casado y presentas una declaración conjunta con tu cónyuge, podrías calificar para una deducción estándar de $29,200.
• Casado presentando por separado: Si estás casado pero decides presentar una declaración por separado, tu deducción estándar será de $14,600, igual que un soltero.
• Cabeza de familia: Si eres soltero pero tienes dependientes a tu cargo (por ejemplo, hijos), podrías calificar como cabeza de familia y tener derecho a una deducción de $21,900.
• Viudo calificado: Si has perdido a tu cónyuge en los últimos dos años y tienes dependientes, también puedes optar por la deducción de $29,200 como un «viudo calificado».

Conclusión

La deducción estándar es una herramienta valiosa que simplifica la preparación de impuestos y ayuda a millones de contribuyentes a reducir su carga fiscal. Aprovecharla correctamente es clave para pagar menos impuestos de manera legal y efectiva. Aunque existen alternativas como las deducciones detalladas, para la mayoría de los contribuyentes, la deducción estándar es la mejor opción.

Mantente informado sobre los montos actualizados y, si necesitas orientación personalizada, no dudes en consultar con un profesional de impuestos. Optimizar tus deducciones es el primer paso hacia un futuro financiero más saludable.