marzo 14, 2025

Comprar una casa es una de las decisiones más importantes en la vida. Es el inicio de un nuevo capítulo, el cumplimiento de un sueño y la oportunidad de tener un espacio propio para la familia. Pero además del bienestar personal, muchas personas compran con la expectativa de obtener un beneficio fiscal, esperando que esto se traduzca en un mayor reembolso o una reducción en los impuestos a pagar.

Sin embargo, la realidad no siempre es tan sencilla. A diferencia de lo que algunos creen, comprar una casa no garantiza automáticamente un beneficio en impuestos. Para entender cuándo realmente puedes reducir lo que debes al IRS, es importante conocer cómo funciona la presentación de impuestos en EE.UU. y cuándo conviene detallar deducciones en lugar de tomar la deducción estándar.

¿Cómo se calculan los impuestos en EE.UU.?

En términos simples, cuando presentas tu declaración de impuestos, el IRS te permite restar una cantidad de tus ingresos antes de calcular cuánto debes pagar. Este proceso se hace de dos maneras:

1️⃣ Deducción estándar: Un monto fijo que se aplica automáticamente y varía según el estado civil del contribuyente.

2️⃣ Deducciones detalladas: Una opción en la que puedes restar ciertos gastos permitidos por IRS, como intereses hipotecario, impuestos a la propiedad, donaciones a iglesias, etc.

El IRS permite elegir la opción más conveniente, pero para que una persona se beneficie de las deducciones detalladas, estas deben ser mayores que la deducción estándar. De lo contrario, simplemente se toma la cantidad fija.

Imagina que tienes una deuda y te ofrecen dos formas de reducirla…

Para que esta idea quede más clara, supongamos que debes $50,000 en un préstamo y te dan dos opciones para reducir la deuda:

Opción 1: Te perdonan automáticamente $29,200 sin preguntar nada (deducción estándar).

Opción 2: Te permiten sumar tus gastos deducibles (intereses hipotecarios, impuestos, donaciones, etc.) y si superan $29,200, puedes restar ese monto en su lugar (deducción detallada).

Si tus gastos solo suman $13,000, te conviene la opción 1 porque ya te están descontando $29,200 sin necesidad de sumar cada gasto.

Pero si tus gastos suman $40,000, te conviene la opción 2 porque podrás restar más que la deducción estándar.

Este mismo principio se aplica en los impuestos: si tus deducciones detalladas no superan la deducción estándar, no vale la pena detallar.

La deducción estándar: El punto de referencia

Antes de hablar de las deducciones detalladas, es importante conocer los montos de la deducción estándar para 2024:

• Soltero: $14,600
• Casado declarando en conjunto: $29,200
• Jefe de hogar: $21,900
• Viudo calificado: $29,200

Si tus gastos deducibles no superan estos montos, tomar la deducción estándar será más conveniente y no podrás aprovechar los beneficios fiscales de ser propietario de una vivienda.

📌 Ejemplo:

• Si compras una casa y pagas $8,000 en intereses hipotecarios y $5,000 en impuestos a la propiedad, en total tendrías $13,000 en deducciones detalladas.
• Pero si estás casado, tu deducción estándar sería $29,200, lo que significa que no te conviene detallar porque restarías menos ingresos de tu declaración.
• Resultado: Comprar la casa no cambió en nada tu reembolso ni redujo tus impuestos.

¿Cuándo realmente conviene detallar deducciones?

Si decides no tomar la deducción estándar, puedes optar por las deducciones detalladas, donde se incluyen gastos como:

✔️ Intereses hipotecarios pagados en el año
✔️ Impuestos sobre la propiedad
✔️ Gastos médicos que excedan el 7.5% del ingreso ajustado
✔️ Contribuciones a organizaciones benéficas
✔️ Pérdidas por desastres naturales en áreas declaradas zona de desastre

Pero para que realmente valga la pena detallar deducciones, el total debe ser mayor que la deducción estándar.

¿Quiénes suelen detallar sus deducciones?

Personas con ingresos más altos o propiedades de mayor valor suelen beneficiarse más de las deducciones detalladas, ya que sus pagos de intereses hipotecarios e impuestos sobre la propiedad pueden ser lo suficientemente altos como para superar la deducción estándar.

📌 Ejemplo:

• Una pareja compra una casa valorada en $800,000 y paga $30,000 en intereses hipotecarios más $12,000 en impuestos a la propiedad.
• Sus deducciones detalladas sumarían $42,000, lo que supera la deducción estándar de $29,200 para parejas casadas.
• En este caso, sí les convendría detallar, ya que reducirían más su ingreso imponible y pagarían menos impuestos.

Sin embargo, alguien con una casa de menor valor y un préstamo más pequeño probablemente no alcance el umbral necesario para que la deducción detallada sea más beneficiosa que la estándar, salvo que tenga otros gastos deducibles permitidos que sumen lo suficiente para hacer que detallar valga la pena.

Ejemplos de otros gastos deducibles que pueden ayudar a superar la deducción estándar:

✔️ Gastos médicos que excedan el 7.5% del ingreso ajustado (AGI).
✔️ Contribuciones a organizaciones benéficas, como donaciones a iglesias o fundaciones.
✔️ Pérdidas por desastres naturales, si vives en una zona declarada como desastre federal.
✔️ Impuestos estatales y locales sobre ingresos o ventas, hasta el límite permitido.

Si una persona combina intereses hipotecarios, impuestos sobre la propiedad y otros gastos deducibles, es posible que sí le convenga detallar en lugar de tomar la deducción estándar.

Conclusión

Tener una casa propia es una gran inversión y puede traer estabilidad financiera a largo plazo, pero no garantiza automáticamente un reembolso mayor ni una reducción inmediata en los impuestos.

📌 El verdadero beneficio fiscal solo ocurre cuando las deducciones detalladas superan la deducción estándar.

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