Cada año, millones de hispanos en Estados Unidos presentan su declaración de impuestos sin entender completamente los términos que aparecen en sus formularios. ¿Qué es una deducción estándar? ¿Cómo funciona el Crédito por Ingreso del Trabajo? ¿Qué diferencia hay entre un dependiente y un cónyuge en una declaración conjunta? Si estas palabras te resultan confusas, no estás solo. Entender estos conceptos no solo te ayudará a cumplir con el IRS, sino que también te permitirá aprovechar beneficios fiscales que pueden ahorrarte dinero o aumentar tu reembolso. En este artículo, te explicaremos de manera sencilla los términos esenciales de los impuestos personales en EE.UU., para que la próxima vez que presentes tu declaración, sepas exactamente de qué se trata.

Glosario Esencial de Impuestos en EE.UU.

📌 IRS (Internal Revenue Service)

Es la agencia del gobierno encargada de administrar y recaudar impuestos en EE.UU.

📌 Año fiscal (Tax Year)

Período de 12 meses sobre el cual se calculan los impuestos. Para individuos, suele ser del 1 de enero al 31 de diciembre.

📌 Declaración de impuestos (Tax Return)

Documento que se presenta al IRS donde se reportan ingresos, deducciones y créditos para calcular si se debe pagar más impuestos o recibir un reembolso.

📌 Ingreso imponible (Taxable Income)

Es el ingreso total después de aplicar las deducciones permitidas. Sobre esta cantidad se calculan los impuestos.

📌 Deducción estándar (Standard Deduction)

Cantidad fija que puedes restar de tus ingresos sin necesidad de justificar gastos. Para 2024, es de:
✔ Solteros: $14,600
✔ Casados declarando juntos: $29,200
✔ Cabeza de familia: $21,900

✔ Viudo calificado: $21,900

📌 Deducciones detalladas (Itemized Deductions)

En lugar de la deducción estándar, puedes deducir gastos específicos como intereses hipotecarios, donaciones y gastos médicos, si el total supera la deducción estándar.

📌 Crédito fiscal (Tax Credit)

Reducción directa en los impuestos que debes pagar. Algunos son reembolsables, lo que significa que puedes recibir dinero aunque no debas impuestos.

📌 Crédito por Ingreso del Trabajo (EITC – Earned Income Tax Credit)

Beneficio para trabajadores con ingresos bajos o moderados que puede aumentar el reembolso.

📌 Crédito por Hijo (Child Tax Credit – CTC)

Crédito de hasta $2,000 por cada hijo menor de 17 años que califique. Parte de este crédito puede ser reembolsable.

📌 Crédito por Cuidado de Hijos y Dependientes

Ayuda a reducir impuestos si pagaste por el cuidado de tus hijos o dependientes mientras trabajabas.

📌 Dependiente (Dependent)

Persona que vive contigo y depende de tu ingreso. Puede ser un hijo, padre, cónyuge o familiar cercano.

📌 Estado Civil para efectos fiscales (Filing Status)

Determina la cantidad de impuestos que pagas y los créditos a los que calificas:
✔ Soltero (Single)
✔ Casado declarando juntos (Married Filing Jointly)
✔ Casado declarando separado (Married Filing Separately)
✔ Cabeza de familia (Head of Household)
✔ Viudo calificado (Qualified Widow(er))

📌 Retención de impuestos (Tax Withholding)

Cantidad de impuestos que tu empleador descuenta de tu salario y envía al IRS.

📌 W-2

Formulario que los empleadores entregan a sus empleados para reportar sus salarios e impuestos retenidos.

📌 1099-NEC

Formulario para trabajadores independientes que reciben más de $600 en ingresos de un pagador.

📌 Reembolso de impuestos (Tax Refund)

Dinero que el IRS te devuelve si pagaste más impuestos de los que debías.

📌 Owed Taxes (Impuestos adeudados)

Si al presentar tu declaración debes más impuestos de los que pagaste durante el año, tendrás que hacer un pago adicional.

📌 ITIN (Individual Taxpayer Identification Number)

Número de identificación fiscal para personas que no tienen un número de Seguro Social (SSN).

📌 Auditoría del IRS (IRS Audit)

Revisión que hace el IRS a ciertas declaraciones de impuestos para verificar que la información es correcta.

Conclusión: Empieza a conocer tu propio dinero

Conocer estos términos básicos te permitirá tomar decisiones más inteligentes en la temporada de impuestos. Muchas personas pagan más de lo necesario o pierden oportunidades de reembolso simplemente por desconocimiento. ¡No dejes que eso te pase a ti! Ahora que sabes lo esencial, la próxima vez que presentes tu declaración de impuestos en EE.UU., tendrás más confianza y control sobre tu dinero.

📢 ¿Tienes preguntas sobre tu situación fiscal? Contáctanos en Checklist Tax Services y te ayudaremos a maximizar tu reembolso y cumplir con el IRS sin estrés.