Es común ver que muchos contribuyentes reciben un reembolso de impuestos, pero a menudo no se entiende completamente por qué sucede esto. Es importante saber que el reembolso no es un regalo del gobierno, sino el resultado de una diferencia entre lo que pagaste durante el año y lo que realmente debías pagar en impuestos. Si el gobierno te retuvo más impuestos de los que debías, el reembolso es simplemente la devolución de ese exceso.

¿Qué es un crédito tributario y cómo puede generar un reembolso?

Los créditos fiscales son cantidades que reducen directamente lo que debes pagar en impuestos, es decir, tu responsabilidad tributaria. Existen dos tipos de créditos: reembolsables y no reembolsables.

• Créditos reembolsables: Estos créditos pueden generar un reembolso (lo que significa que el gobierno puede devolverte dinero) incluso si no debes impuestos. En otras palabras, si el crédito es mayor que la cantidad que debes, el gobierno te devolverá la diferencia. Algunos ejemplos son:

1. Crédito por Ingreso del Trabajo (EITC): Este crédito está dirigido a trabajadores con ingresos bajos o moderados. Las personas que califican pueden recibir un reembolso, incluso si no deben impuestos.
2. Crédito por Cuidado de Hijos y Dependientes: Ayuda a las familias con niños o dependientes que pagan por cuidado infantil o cuidado de dependientes mientras trabajan.
3. Crédito Adicional por Hijos (ACTC): Es una extensión del Crédito por Hijos. Para el año 2024, si no tienes una obligación tributaria suficiente para aprovechar completamente el crédito de $2,000 por hijo, puedes calificar para hasta $1,600 por cada hijo calificado. Este es un crédito reembolsable, por lo que si no debes suficientes impuestos, puedes recibir la diferencia como reembolso

• Créditos no reembolsables: Estos créditos solo reducen tu obligación tributaria hasta cero. Si el crédito es mayor que lo que debes, no recibirás el exceso de vuelta. Algunos ejemplos son:

1. Crédito por hijos: Este crédito reduce tus impuestos por cada hijo calificado, pero si no debes suficientes impuestos, no te devolverán la diferencia.
2. Créditos por educación: Como el Crédito de Oportunidad Americana, que puede ayudar a cubrir los costos educativos, pero no resulta en un reembolso si no tienes suficiente obligación tributaria.

¿Todos reciben un reembolso?

No todas las personas reciben un reembolso. En algunos casos, si no calificas para ciertos créditos, como el EITC, o si no te retuvieron suficientes impuestos durante el año, podrías terminar debiendo impuestos en lugar de recibir un reembolso.

Es importante saber que los reembolsos no son automáticos para todos los contribuyentes. Muchas personas creen que si ven a alguien más recibir un reembolso, su situación será igual, pero esto no siempre es así. Los reembolsos generalmente se otorgan a las personas que califican para ciertos créditos fiscales o deducciones, como los créditos por hijos calificados o el EITC. Cada situación es única.

¿Qué pasa si recibes un gran reembolso?

Un reembolso grande puede parecer algo positivo, pero a veces indica que el gobierno ha retenido más impuestos de los que realmente debías durante el año. Si no tienes créditos disponibles y aún recibes un reembolso considerable, eso significa que el gobierno ha retenido dinero extra de tu salario. Este dinero podría haberse utilizado para otros fines, como ahorrar o invertir, durante el año.

Si este reembolso grande no fue planeado, es recomendable revisar y ajustar tu Formulario W-4. Este formulario le dice a tu empleador cuánto debe retener de tu salario en concepto de impuestos. Ajustar la retención en tu W-4 te ayudará a evitar que el gobierno retenga más de lo necesario, y de esta manera podrás disfrutar de tu dinero durante el año, en lugar de esperar a un reembolso.

Créditos para personas con SSN y ITIN:

El Número de Seguro Social (SSN) y el ITIN (Número de Identificación Personal del Contribuyente) tienen implicaciones diferentes cuando se trata de créditos fiscales.

• Con SSN: Las personas que tienen un SSN pueden calificar para créditos como el Crédito por Hijos y el Crédito por Ingreso del Trabajo (EITC), que están destinados a ayudar a personas con ingresos bajos o moderados.

• Con ITIN: Las personas con ITIN no califican para muchos créditos, como el EITC, debido a que uno de los requisitos es tener un SSN. Sin embargo, durante la pandemia, algunos individuos con ITIN que tenían ingresos tributables pudieron calificar para ciertos créditos, lo que generó confusión. En tiempos normales, aquellos con ITIN no califican para el EITC, pero pueden calificar para el Crédito por Hijos si tienen hijos que son ciudadanos de EE. UU. o residentes permanentes. Si tienes un ITIN y trabajas con un W-2, puedes calificar para el Crédito por Hijos y, en algunos casos, el Additional Child Tax Credit si tienes ingresos suficientes.

¿Por qué algunas personas no deben impuestos durante el año?

En algunos casos, las personas pueden no tener suficiente ingreso para que se les retengan impuestos de nómina, lo que significa que no deben impuestos durante el año. A veces, también pueden calificar para ciertos créditos, como el EITC, que reducen aún más su responsabilidad tributaria.

Es importante recordar que la razón por la que algunas personas no pagan impuestos durante el año puede ser una combinación de ingresos bajos, no retenciones suficientes o la aplicación de ciertos créditos. A veces, las personas con ingresos bajos o moderados pueden recibir un reembolso porque se les retuvo más impuestos de los necesarios, o porque califican para créditos como el EITC o el Crédito Adicional por Hijos (ACTC).

En resumen:

Recibir un reembolso de impuestos puede ser un alivio, pero no siempre significa que estés en una buena situación financiera. A veces, los reembolsos grandes indican que se retuvieron más impuestos de los que debías. Es importante revisar tu Formulario W-4 y ajustarlo si es necesario para que te retengan la cantidad correcta de impuestos durante el año.

Entender los créditos fiscales y cómo funcionan también es clave para optimizar tu situación tributaria. No todos califican para los mismos créditos, y cada caso es diferente. Si tienes preguntas sobre tu reembolso o si deseas ayuda para optimizar tu declaración de impuestos, nuestro equipo está listo para guiarte a través del proceso y asegurarse de que maximices los beneficios fiscales que puedas recibir.